FATF   GAFI

Група розробки фінансових засобів боротьби з відмиванням грошей  (FATF . GAFI)  

Звіт про типологію способів відмивання грошей 

у 2002-2003 рр. 

14 лютого 2003 р.

ЗМІСТ

Назва  Стор.

ВСТУП  4

РОЗДІЛ 1:  ФІНАНСУВАННЯ ТЕРОРИСТИЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ 6

Загальні положення 6

Використання неприбуткових організацій для фінансування терористів 7

Неофіційні системи переказу грошей чи цінностей та підтримка  терористів 10

РОЗДІЛ 2:  ВІДМИВАННЯ ГРОШЕЙ ЧЕРЕЗ СЕКТОР ЦІННИХ ПАПЕРІВ 15

Яким чином ринок цінних паперів може використовуватись для відмивання грошей?  15

Розгалуження коштів, отриманих злочинним шляхом    17

Створення підставної фірми для відмивання грошей  18

Маніпулювання ринком та відмивання грошей 19

РОЗДІЛ 3:  РИНКИ ЗОЛОТА І ДІАМАНТІВ 24

Ринок золота 24

Ринок діамантів 27

РОЗДІЛ 4:  ІНШІ ТЕНДЕНЦІЇ У ФІНАНСУВАННІ ТЕРОРИСТІВ ТА ВІДМИВАННІ ГРОШЕЙ 31

Статистика 31

Фінансовий профіль терористів, причетних до атак 11-го вересня 2001 року   32

Страховий бізнес і відмивання грошей 32

Кредитні й дебетні картки та відмивання грошей 33

ВИСНОВКИ 35

ПЕРЕЛІК ПРИКЛАДІВ

  Назва  Стор.

Приклад 1  Зловживання посадовим становищем в неприбуткових організаціях(НО) та донорських організаціях 8

Приклад 2  НО як частина мережі організацій для переведення коштів на терористичну діяльність  9

Приклад 3  Неофіційна система переказу грошей і цінностей (НСПГЦ) на базі імпортно-експортної діяльності  11

Приклад 4  Діяльність НСПГЦ, про яку свідчить значний оборот на рахунку невеликої компанії12

Приклад 5  Підтримка діяльності терористичної групи через НСПГЦ 13 Приклад 6  НО як прикриття послуг НСПГЦ 13

Приклад 7  Торговець цінними паперами (брокер) приймає готівкою кошти, отримані злочинним шляхом  16

Приклад 8  Готівка кримінального походження потрапляє у фінансову систему через торгівлю за брокерський кредит 17

Приклад 9  Інвестування в цінні папери коштів, отриманих внаслідок шахрайської діяльності 17

Приклад 10  Створення зареєстрованої на біржі юридичної особи з метою відмивання брудних коштів 18

Приклад 11  Маніпулювання ціною акцій компанії на ринку дозволяє відмити  кошти і отримати додатковий прибуток 20

Приклад 12  Контроль наркоторговця за  діяльністю  публічної компанії 20

Приклад 13  Придбання акцій компаній в секторі ЗМІ 21

Приклад 14  Відмивання коштів, пов.язане з порушенням законодавства з  цінних паперів і можливою причетністю до тероризму   22

Приклад 15  Роздрібне придбання золота як прямий засіб відмивання грошей 24

Приклад 16  Купівля золота сприяє відмиванню грошей   25

Приклад 17  Використання золотообробного підприємства як прикриття  відмивання грошей  25

Приклад 18  Контрабанда золота та срібла 26

Приклад 19  Злочинні спроби відмивання прибутку від шахрайства через ринок діамантів  27

Приклад 20  Торгівля діамантами як прикриття відмивання брудних грошей 28

Приклад 21  Відмивання грошей через діамантовий сектор для фінансування терористичної групи  28

Приклад 22  Торгівля діамантами фінансує терористичну організацію 29

Приклад 23  Відмивання брудних грошей через виплату страхових премій 33

Приклад 24  Відмивання грошей наркоторговцем через придбання страхового полісу 33

ВСТУП

1.  Загроза для фінансової системи з боку відмивання грошей і фінансування терористів

залишається актуальною. Заходи боротьби з відмиванням грошей, починаючи з кінця 1980-х

років,  є  підгрунтям  боротьби  з  організованою  злочинністю  у  глобальному  масштабі.

Головною  метою  цих  заходів  є  встановлення  та  викорінення  випадків  неналежного

використання фінансової  системи.  Після  терористичних  атак  у США  в 2001  році  завдання

протидії фінансування терористичної  діяльності ще  більше  загострилося. Протягом  кількох

останніх  років  групи  терористів  продемонстрували  свою  безжалісність  під  час

широковідомих випадків у Тунісі, на Балі, в Пакистані, Росії й Кенії. Високою є вірогідність

того,  що  для  усіх  цих  нападів  була  потрібна  підтримка  якоїсь  інфраструктури  з

використанням елементів міжнародної фінансової системи. Відбувається постійна еволюція

способів відмивання грошей,  і ми продовжуємо вивчати конкретну методику терористів та

способи  переведення фінансових  коштів  туди,  де  вони  їм  потрібні.    Тому  аналіз  обох  цих

явищ повинен бути постійним з метою вироблення оперативної і ефективної протидії.

2.  Група розробки фінансових  заходів боротьби з  відмиванням грошей  (ГФЗ1) кожного

року укладає типологію зловживань для моніторингу змін та кращого розуміння механізмів,

що  лежать  в  основі  відмивання  грошей  і  фінансування  терористів.  Група  здійснює  цю

діяльність  з  метою  повідомити  про  ключові  методи  і  тенденції  у  цих  напрямках  та  для

забезпечення  ефективності  й  актуальності 40  рекомендацій  ГФЗ  і  8  спеціальних

рекомендацій  ГФЗ.  Цього  разу  зустріч  експертів  з  відмивання  грошей  та  фінансування

терористичної  діяльності  відбулася 19-20  листопада 2002  року  в  Римі  (Італія)  під

головуванням  д-ра  Карло  Сентіні,  генерального  директора  державної  італійської  установи

Ufficio Italiano dei Cambi. У цій зустрічі взяли участь представники 35 країн та юрисдикцій,

зокрема  представники  країн-членів  ГФЗ,  таких  як  Аргентина,  Бельгія,  Бразилія,  Канада,

Данія,  Єврокомісія, Фінляндія, Франція, Німеччина,  Греція,  Рада  співпраці  країн  Перської

затоки, Гонконг, Китай, Ірландія, Італія, Японія, Люксембург, Мексика, Голландія, Норвегія,

Португалія, Сінгапур, Іспанія, Швеція, Швейцарія, Туреччина, Великобританія, США та дві

країни, які нещодавно приєднались до ГФЗ зі статусом спостерігача, - Росія і ПАР. 

3.  На зустрічі були присутні також представники регіональних організацій, подібних до

ГФЗ, а саме: Азійсько-тихоокеанської групи з питань відмивання грошей (APG, куди входять

також  Корея  і  Пакистан),  Карибської  групи  з  розробки  фінансових  заходів  боротьби  з

відмиванням  грошей  (CFATF,  до  якої  приєдналися  також  Багамські  острови,  Панама  та

Тринідад  і  Тобаго),  Східно-  і  Південно-Африканська    Група  з  боротьби  з  відмиванням

грошей (ESAAMLG), Група розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей у

Південній  Америці (GAFISUD),  а  також  Комітет  обраних  експертів  Ради  Європи  з оцінки

заходів  з  відмивання  грошей (MONEYVAL,  з  представником  Угорщини).  На  цю  зустріч

прислали  також  своїх  представників  такі  організації  зі  статусом  спостерігача:  Егмонтська

група  збирання фінансової  інформації  (з представниками Монако  і Румунії), Міжнародний

валютний фонд (МВФ), Міжнародна організація комісій з цінних паперів (IOSCO), Інтерпол

та Світовий банк.

4.  Раніше  (у 2002  році)  члени  ГФЗ  досягли  домовленості  про  теми  і  предмет

обговорення на цей рік. Ці теми включають роль неприбуткових організацій та неофіційних

систем  переказу  грошей  і  цінностей  в  фінансуванні  терористів,  можливості  відмивання

грошей  у  секторі  цінних  паперів  та  потенційні  ризики  на  ринках  дорогоцінних  металів  і

1 Англомовна абревіатура . FATF (Financial Action Task Force)  

коштовних  каменів,  особливо  на  ринку  золота  та  в  торгівлі  діамантами.  До  проведення

зустрічі було зібрано і розповсюджено для ознайомлення матеріали, підготовані делегаціями

ГФЗ  та  запрошеними  експертами,  які  стали  відправною  точкою  подальшого  обговорення

кожної  з  тем.  Крім  цього,  як  частина  дослідження  типології  цього  року,  члени  ГФЗ

представили статистику відмивання грошей та інформацію про тенденції в інші пов.язаних з

цією ділянкою тем, а також приклади ознак відмивання грошей2.   

5.  Цей звіт ГФЗ-XIV про типологію випадків відмивання грошей містить деякі ключові

висновки експертів після обговорення попередньо розісланих матеріалів.

2 Матеріали, зібрані з цієї останньої теми, будуть використані для розробки рекомендацій щодо встановлення

сумнівних операцій, пов.язаних з відмиванням грошей. ГФЗ оприлюднить ці рекомендації пізніше протягом

2003 року.

РОЗДІЛ 1:  ФІНАНСУВАННЯ ТЕРОРИСТИЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Загальні положення  

6.  У  Типологічному  звіті  ГФЗ  за  минулий  рік  проводиться  розмежування  між

.залученням/отриманням  коштів.,  або  збиранням  коштів,  та  .відмиванням.  або  обробкою

коштів.  Таке  визначення  використовується  і  в  цьому  звіті  як  контекст  для  обговорення

злочинного  вживання  неприбуткових  організацій  і  неофіційних  систем  переказу  коштів

терористичними організаціями.

7.  На думку експертів, двома головними джерелами фінансування терористичних груп є

законні  і  незаконні  шляхи  отримання  прибутку.  Терористичні  групи  можуть  отримувати

дохід  від  злочинних  дій,  дуже подібних  до  дій організованих  злочинних  груп. Одна  група,

приклад якої було включено як у минулорічний, так і в цьогорічний звіти, отримує основну

частину  капіталу  від  кіднепінгу  (отримання  викупу  за  викрадених  людей)  і  рекету  (так

званий .революційний. податок або плата за захист) в секторі економіки, де вона здійснює

свою  діяльність. Інша  група,  теж  згадувана  у минулорічному  звіті, має  основний прибуток

від  торгівлі  наркотиками.  Дії  терористичних  груп,  спрямовані  на  отримання  коштів  від

протизаконних операцій, не відрізняються від дій організацій, не пов.язаних з терористами. 

8.  На  відміну  від  інших  кримінальних  угруповань,  терористичні  групи  можуть

отримувати  прибуток  також  і  з  начебто  законних  джерел.  Такі  заходи  як  прохання  внести

кошти  на  благодійність,  публікування  матеріалів,  збір  членських  внесків,  організація 

підписки  та  платних  соціально-культурних  подій  є  прикладами  законних  способів

фінансування,  з  яких  можуть  користуватися  терористи.  В  деяких  випадках  індивідуальні

донори не мають жодної уяви, що їхні внески використовують терористичні угрупування. А

в інших донорам відомо, на які цілі зрештою йдуть ці кошти. 

9.  Терористичні  групи,  отримавши  кошти  законними  і  незаконними  шляхами,

«обробляють»  їх,  тобто  переказують  їх  з  джерела  надходження  туди,  де  ними  можна

скористатися,  дуже  подібно  до  того,  як  відмивають  кошти  інші  кримінальні  групи,  які  не

пов.язані  з  тероризмом.  Експерти  ГФЗ  продовжують  стверджувати,  що  терористичні  і

кримінальні групи майже не відрізняються за способами приховування зв.язку між джерелом

походження  коштів  і  їх  призначенням  чи  метою.  Представник  країни-члена  ГФЗ,  навів

перелік способів і механізмів, реально виявлених при розслідуванні фінансування терористів

у його країні:

Підставні  компанії .  компанії,  що  здійснюють  таку  підприємницьку  діяльність,  де

брудні гроші можна поєднати з надходженнями від законних операцій.

Фіктивні  компанії .  підприємства,  які  не  здійснюють  господарських  операцій,  а

зареєстровані  лише  для  того,  щоб  приховати  справжнього  власника  їх  банківських

рахунків та активів.

Неофіційні системи переказу  грошових коштів чи  цінностей . способи переміщення

коштів  через  системи,  відомі  як  «хавала»3,  «хунді», «фей-шень»,  та  «чорний  ринок

обміну песо».

3 Арабською мовою цей термін означає .переведення.. Однак в цьому звіті цей термін означатиме неофіційну

(нелегальну) систему переказу коштів.

 Номінальні  особи .  використання  власної  сім.ї,  друзів  чи  партнерів,  яким  довіряє

громада  і  які  не  привертають  уваги,  для  виконання  операцій  від  їх  імені  з  метою

приховати походження коштів та їх реальних власників.

Структурування (smurfing) .  депонування  готівки  або  придбання  банківських  чеків

різних  установ  кількома  фізичними  особами  або  виконання  трансакцій  за  рівнем,

нижчим від того, з якого починається обов.язкове звітування.

Кредитні  картки  (з  початковим  депонуванням  коштів)  .  відкриття  кредитного

карткового  рахунку  і  розміщення  на  ньому  &